# Contrôle - Bilan Financiers - Placements financiers

### 1. Lien vers le tableau Excel 

[https://docs.google.com/spreadsheets/d/1GbjhI6L5W00eIc4vIAwEB1DAo9dC\_JnQ/edit?gid=1844645615#gid=1844645615](https://docs.google.com/spreadsheets/d/1GbjhI6L5W00eIc4vIAwEB1DAo9dC_JnQ/edit?gid=1844645615#gid=1844645615)

<p class="callout warning">**⚠️ Attention à bien faire le distingo dans les calculs entre**  
- le solde d'un range de compte pour lequel on va récupérer la somme des soldes des compte de la range  
*<span style="text-decoration: underline;">**Exemple**</span> : Soldes des compte 2\* Total sur la balance de tous les comptes commençant par 2* et  
- La somme des soldes débiteurs ou créditeurs d'un range de compte pour lesquels si l'on veut récupérer les soldes débiteurs on ne fait la somme que des comptes à l'intérieur de la range de compte dont le solde est &gt;0 dans la balance.  
*<span style="text-decoration: underline;">**Exemple**</span> : si on veut les soldes débiteurs des 4\* et que l'on a 41152000000 = 11 500.00, 42056000000 =&gt; -10 000.00, 44058000000 =&gt; -52 600.00 et 44562300000=&gt; 6 500.00 le solde débiteur de 4 est de 11 500 + 6 500 18 000 et le solde créditeur est de Abs(-10 000 - 52 600) = 62 600.* </p>

### 2. Echéances

<p class="callout warning">**Attention les soldes créditeurs de la partie passif sont à afficher en valeur absolue**</p>

#### Données contenues

Dans ce tableau on récupèrera les montant de la compta tel que décrit dans le champs description.  
Puis selon la ligne (regarder la couleur) on ira saisir Dont à plus d'un an et on calculera le dont à moins d'un an ou l'inverse.  
On distinguera la partie Echéance Actif de la partie Echéance Passif.

<table border="1" id="bkmrk-nom-de-la-colonne-ty-0" style="width: 100%; height: 735.297px;"><colgroup><col style="width: 24.0741%;"></col><col style="width: 24.4444%;"></col><col style="width: 51.358%;"></col></colgroup><tbody><tr style="height: 29.7969px;"><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);">**Nom de la colonne**</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);">**Type de données**</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);"> **Description**</td></tr><tr><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">**Echéance Actif**</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">  
</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">  
</td></tr><tr><td>**Participations**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Montant total des participations : solde débiteur des comptes `261*`.</td></tr><tr><td>**Créances rattachées à des participations**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Montant des créances rattachées : solde débiteur des comptes `26*` moins solde débit des comptes `261*`.</td></tr><tr><td>**Titres immobilisés**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `271*` et `272*`.</td></tr><tr><td>**Prêts**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `274*`.</td></tr><tr><td>**Dépôts et cautionnements versés**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `275*`.</td></tr><tr><td>**Autres créances immobilisées**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `27*` moins `271*`, `272*`, `274*` et `275*`.</td></tr><tr><td>**Total des Immobilisations Financières**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>**Calcul :** Somme des postes “Participations” à “Autres créances immobilisées”.</td></tr><tr><td>**Total des Comptes de liaison**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débit des comptes `18*`.</td></tr><tr><td>**Total des Stocks**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débit des comptes `3*`.</td></tr><tr><td>**Fournisseurs : avances, acomptes versés**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débit des comptes `40*`.</td></tr><tr><td>**Familles ou élèves**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débit des comptes `41*`.</td></tr><tr><td>**Personnel et charges sociales**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débit des comptes `42*` + `43*`.</td></tr><tr><td>**État et autres collectivités publiques**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débit des comptes `44*`.</td></tr><tr><td>**Conféd., fédér., assoc. et apparentés**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débit des comptes `45*`.</td></tr><tr><td>**Comptes transitoires ou d’attente**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débit des comptes `47*`.</td></tr><tr><td>**Débiteurs divers**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débit des comptes `46*`.</td></tr><tr><td>**Placements**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `50*` moins `5088*`.</td></tr><tr><td>**Intérêts courus non échus**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `5088*`.</td></tr><tr><td>**Banques, établissements financiers et assimilés**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `51*` + `58*`.</td></tr><tr><td>**Caisses**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `53*`.</td></tr><tr><td>**Régie d’avance et accréditifs**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `54*`.</td></tr><tr><td>**Charges constatées d’avance**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `4886*` + `486*`.</td></tr><tr><td>**Charges à répartir sur plusieurs exercices**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `481*`.</td></tr><tr><td>**Intérêts d’emprunt à étaler**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde débiteur des comptes `169*`.</td></tr><tr><td>**Total de l’Actif Circulant et Assimilé**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>**Caclul :** Somme des postes “Fournisseurs” à “Intérêts d’emprunt à étaler”.</td></tr><tr><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">**Echéance Passif**</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">  
</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">  
</td></tr><tr><td>**Total des Comptes de liaison**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `18*`.</td></tr><tr><td>**Capital emprunté**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `16*`.</td></tr><tr><td>**Intérêts**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `1688*`.</td></tr><tr><td>**Concours bancaires courants et comptes créditeurs de banque**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `51*` et `58*`.</td></tr><tr><td>**Total des Emprunts et Dettes Bancaires**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>**Calcul :** Somme des postes “Capital emprunté”, “Intérêts” et “Concours bancaires courants et comptes créditeurs de banque”.</td></tr><tr><td>**Dettes sur immobilisations et comptes rattachés**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `404*` et `4084*`.</td></tr><tr><td>**Fournisseurs et comptes rattachés**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `40*` moins `404*` et `4084*`.</td></tr><tr><td>**Familles ou élèves : avances reçues**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `41*`.</td></tr><tr><td>**Dettes relatives au personnel**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `42*` et `43*`.</td></tr><tr><td>**État et autres collectivités publiques**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `44*`.</td></tr><tr><td>**Confédération, fédérations, associations et apparentés**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `45*`.</td></tr><tr><td>**Autres dettes**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `46*` et `47*`.</td></tr><tr><td>**Produits constatés d'avance**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>Solde créditeur des comptes `48*` et `486*`.</td></tr><tr><td>**Dettes et Assimilées**</td><td>\[Price\] (Read-Only)</td><td>**Calcul :** Somme des postes “Dettes sur immobilisations et comptes rattachés” à “Produits constatés d'avance”.</td></tr></tbody></table>

### 3. Bilans Financiers

Le tableau présente sur 4 annnées le bilan du dossier.

#### Données contenues

Pour chacune des ligne on récupèrera le solde de la balance tels que décrit dans la colonne description.  
La deuxième colonne vient ajuster ces montants soit avec une saisie manuelle soit avec des montants récupérés dans le form échéance.  
On distinguera la partie Echéance Actif de la partie Echéance Passif.

<table border="1" id="bkmrk-nom-de-la-colonne-ty" style="width: 100%; height: 1499.16px;"><colgroup><col style="width: 24.0741%;"></col><col style="width: 24.4444%;"></col><col style="width: 51.358%;"></col></colgroup><tbody><tr style="height: 36.7969px;"><td style="height: 36.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);">**Nom de la colonne**</td><td style="height: 36.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);">**Type de données**</td><td style="height: 36.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);"> **Description**</td></tr><tr><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">**Actif**</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">  
</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">  
</td></tr><tr style="height: 96.9844px;"><td style="height: 96.9844px;">Actif immobilisé</td><td style="height: 96.9844px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 96.9844px;">Exercice :Solde Comptes 2\* + 229\*  
  
**Modif. LT/CT :** Montant manuel  
  
**Final :** Somme Soldes + Modifs  
</td></tr><tr style="height: 147.375px;"><td style="height: 147.375px;">Comptes de liaison Long Terme</td><td style="height: 147.375px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 147.375px;">Solde des Comptes 18\* débiteurs  
  
**Modif. LT/CT :** Montant Confédération , fédérations , associations et apparentés. de la colonne à plus d'un an du form échéance cde ce même contrôle à l'Actif - Modif de la ligne compte de liaison court terme de ce même Form  
  
**Final :** Somme Soldes + Modifs  
</td></tr><tr style="height: 164.172px;"><td style="height: 164.172px;">Trésorerie Long terme</td><td style="height: 164.172px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 164.172px;">Solde Comptes 169\*  
  
**Modif. LT/CT :** Reprendre depuis le form échéance de ce contrôle les lignes Placements, Intérêts courus non échus, Banques, établissements financiers et assimilés, Caisses et Régie d'avance et accréditifs de la colonne à plus d'un an À L'Actif  
  
**Final :** Somme Soldes + Modifs  
</td></tr><tr style="height: 147.375px;"><td style="height: 147.375px;">Stocks, créances et régularisations</td><td style="height: 147.375px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 147.375px;">Solde débiteurs uniquement des 4\* - 45\* - 495\* + Solde (qu'ils soient débiteurs)  
  
**Modif. LT/CT :** Reprendre depuis le form échéance de ce contrôle la ligne Confédération , fédérations , associations et apparentés de l'Actif de la colonne à plus d'un an <span style="color: rgb(224, 62, 45);">*en négatif.* </span>  
**Final :** Somme Soldes + Modifs  
</td></tr><tr style="height: 130.578px;"><td style="height: 130.578px;">Comptes de liaison Court Terme</td><td style="height: 130.578px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 130.578px;">Solde débiteurs 45\* + Soldes comptes 495\*  
  
**Modif. LT/CT :** Reprendre depuis le form échéance de ce contrôle la ligne Total des Comptes de liaison à moins d'un an Actif  
  
**Final :** Somme Soldes + Modifs  
</td></tr><tr style="height: 113.781px;"><td style="height: 113.781px;">Trésorerie</td><td style="height: 113.781px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 113.781px;">Solde comptes 5 - 51\* créditeurs - 58\* créditeurs  
  
**Modif. LT/CT:** - Modif de la ligne Trésoririe Long terme Actif de ce form  
  
**Final :** Somme Soldes + Modifs  
</td></tr><tr style="height: 29.7969px;"><td style="height: 29.7969px;">Total actif</td><td style="height: 29.7969px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 29.7969px;">**Calcul :** somme des postes précédents</td></tr><tr><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">**Passif**</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">  
</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(245, 249, 251);">  
</td></tr><tr style="height: 130.578px;"><td style="height: 130.578px;">Fonds propres et assimilés</td><td style="height: 130.578px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 130.578px;">Soldes des comptes 1\* - 197\* - 195\* - 194\* - 1688\* - 16\* + 169\*  
  
**Modif. LT/CT :** Montant manuel  
  
**Final :** Somme Soldes + Modifs  
<span style="background-color: rgb(248, 202, 198);">⚠️ Passif : Affiché les soldes en valeur absolue.</span></td></tr><tr style="height: 180.969px;"><td style="height: 180.969px;">Comptes de liaison Long Terme</td><td style="height: 180.969px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 180.969px;">Soldes (en valeur absolue uniquement des comptes 18\* créditeurs)  
  
**Modif. LT/CT :** Reprendre depuis le form échéance de ce contrôle la ligne Confédération , fédérations , associations et apparentés du passif de la colonne à plus d'un an - Compte de liaison Court Term a Passif de ce form  
  
**Final :** Somme Soldes + Modifs  
<span style="background-color: rgb(248, 202, 198);">⚠️ Passif : Affiché les soldes en valeur absolue.</span>  
</td></tr><tr style="height: 113.781px;"><td style="height: 113.781px;">Capital emprunté</td><td style="height: 113.781px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 113.781px;">Soldes des comptes 16\* + 1688\*  
  
**Modif. LT/CT :** Montant manuel  
 **Final :** Somme Soldes + Modifs  
<span style="background-color: rgb(248, 202, 198);">⚠️ Passif : Affiché les soldes en valeur absolue.</span>  
</td></tr><tr style="height: 80.1875px;"><td style="height: 80.1875px;">Comptes de liaison Court Terme</td><td style="height: 80.1875px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 80.1875px;">Soldes créditeurs des 45\*  
  
**Modif. LT/CT :**  Reprendre depuis le form échéance de ce contrôle la ligne Total des Comptes de liaison Passif  
 **Final :** Somme Soldes + Modifs  
<span style="background-color: rgb(248, 202, 198);">⚠️ Passif : Affiché les soldes en valeur absolue.</span>  
</td></tr><tr style="height: 96.9844px;"><td style="height: 96.9844px;">Autres dettes</td><td style="height: 96.9844px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 96.9844px;">Soldes des comptes 1688\* + 4\* - soldes créditeurs 45\* + solde 4\*  
  
**Modif. LT/CT :** Reprendre depuis le form échéance de ce contrôle la ligne Confédération , fédérations , associations et apparentés du Passif de la colonne à plus d'un an <span style="color: rgb(224, 62, 45);">*en négatif.*</span>  
  
**Final :** Somme Soldes + Modifs  
<span style="background-color: rgb(248, 202, 198);">⚠️ Passif : Affiché les soldes en valeur absolue.</span>  
</td></tr><tr style="height: 29.7969px;"><td style="height: 29.7969px;">Total passif</td><td style="height: 29.7969px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 29.7969px;">**Calcul :** somme des postes précédents</td></tr></tbody></table>

### 4. Placements Financiers

#### Données contenues

Récupéré le controle cycle B - Controle Récapitulatifs Placement  
[https://doc.yeswedev.bzh/books/open-revision/page/controle-recapitulatif-placements](https://doc.yeswedev.bzh/books/open-revision/page/controle-recapitulatif-placements)

<table border="1" id="bkmrk-nom-de-la-colonne-ty-1" style="width: 100%; height: 735.297px;"><colgroup><col style="width: 24.0741%;"></col><col style="width: 24.4444%;"></col><col style="width: 51.358%;"></col></colgroup><tbody><tr style="height: 29.7969px;"><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);">**Nom de la colonne**</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);">**Type de données**</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);"> **Description**</td></tr><tr><td>Sicav et Fcp</td><td>\[Price\] ReadOnly</td><td>Récupérer les infos de Cycle B - Récapitulatifs Placement</td></tr><tr><td>Bons de caisse et Dépôts à terme</td><td>\[Price\] ReadOnly</td><td>Récupérer les infos de Cycle B - Récapitulatifs Placement</td></tr><tr><td>Obligations</td><td>\[Price\] ReadOnly</td><td>Récupérer les infos de Cycle B - Récapitulatifs Placement</td></tr><tr><td>Autres valeurs mobilières</td><td>\[Price\] ReadOnly</td><td>Récupérer les infos de Cycle B - Récapitulatifs Placement</td></tr><tr><td>Immobilisations financières cotées</td><td>\[Price\] ReadOnly</td><td>Récupérer les infos de Cycle B - Récapitulatifs Placement</td></tr><tr><td>**Total des placements financiers**</td><td>\[Price\] ReadOnly</td><td>**Calcul :** Somme des 5 lignes du dessus</td></tr></tbody></table>

### 5. Onglet "COMPTE"

Pas d'onglet compte ici ❌