# Contrôle - Mouvement des fonds associatifs

### 1. Lien vers le tableau Excel 

[https://docs.google.com/spreadsheets/d/1PvLnqk4wo8CwtHCAVMJn7E7fJk7xEcwX/edit?gid=1616820111#gid=1616820111](https://docs.google.com/spreadsheets/d/1PvLnqk4wo8CwtHCAVMJn7E7fJk7xEcwX/edit?gid=1616820111#gid=1616820111)

### 2. Mouvements des fonds associatifs

[![Capture d’écran 2025-05-27 à 15.04.37.png](https://doc.yeswedev.bzh/uploads/images/gallery/2025-05/scaled-1680-/UlbaAF9pRZXXUIxv-capture-decran-2025-05-27-a-15-04-37.png)](https://doc.yeswedev.bzh/uploads/images/gallery/2025-05/UlbaAF9pRZXXUIxv-capture-decran-2025-05-27-a-15-04-37.png)

#### Données contenues

  
Sauf exception les colonnes Diminution et virement de poste à poste sont des input \[Price\] entrés manuellement par l'utilisateur.  
⚠️ Augmentation et diminution sont (sauf exception 😓) en valeur absolue.

- La colonne Montant en Fin d'exercice est un <span style="background-color: rgb(194, 224, 244);">***Calcul:*** *Montant en début d'exercice + Augmentation - Diminution + Virement poste à poste.*</span>
- Sauf exception 😓, la colonne augmentation est un *<span style="background-color: rgb(194, 224, 244);">**Calcul :** Montant Compta N + Diminution - Virement de poste sauf si ce calcul est &lt;0 dans ce cas on mettra 0  
    </span>*

<table border="1" id="bkmrk-nom-de-la-colonne-ty-0" style="width: 100%; height: 1437.2px;"><colgroup><col style="width: 24.0741%;"></col><col style="width: 24.4444%;"></col><col style="width: 51.358%;"></col></colgroup><tbody><tr style="height: 29.7969px;"><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);">**Nom de la colonne**</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);">**Type de données**</td><td style="height: 29.7969px; background-color: rgb(194, 224, 244);"> **Description**</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Valeur du patrimoine intégré</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **1021\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Fonds statutaires</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **1022\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Fonds de trésorerie apportés</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **1024\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 63.3906px;"><td style="height: 63.3906px;">Libéralités ayant le caractère d’apport</td><td style="height: 63.3906px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 63.3906px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **102\* - 1021\* - 1022\* - 1024\* - 1026\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 63.3906px;"><td style="height: 63.3906px;">Subventions d’investissement non renouvelables</td><td style="height: 63.3906px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 63.3906px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **1026\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">TOTAL Fonds Associatifs sans droit de reprise</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">***Calcul*** somme des lignes du bloc Fonds Associatifs sans droit de reprise</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Valeur biens affectés</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **10341\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Valeur biens non affectés</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **10343\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Libéralités</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **1035\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 63.3906px;"><td style="height: 63.3906px;">Subventions d’investissement sous condition</td><td style="height: 63.3906px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 63.3906px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **1036\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">TOTAL Fonds Associatifs avec droit de reprise</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">***Calcul*** somme des lignes du bloc Fonds Associatifs avec droit de reprise</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Écart de réévaluation</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **105\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">TOTAL Écart de réévaluation</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">***Calcul*** somme des lignes du bloc Écart de réévaluation</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Réserves statutaires</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **1063\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Réserve pour investissement</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **10682\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Réserve de trésorerie</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **10685\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 63.3906px;"><td style="height: 63.3906px;">Autres réserves</td><td style="height: 63.3906px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 63.3906px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **106** *-***1063\*** -**10682\*** *-***10685\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">TOTAL Réserves\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">***Calcul*** somme des lignes du bloc Réserves</td></tr><tr style="height: 48.5938px;"><td style="height: 48.5938px;">Report à nouveau</td><td style="height: 48.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 48.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **110\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;"><span style="color: rgb(186, 55, 42);">**⚠ Virement Poste à poste du Report à Nouveau**</span></td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] <span style="color: rgb(22, 145, 121); background-color: rgb(251, 238, 184);">*Modifiable*</span></td><td style="height: 46.5938px;"><span style="background-color: rgb(248, 202, 198); color: rgb(186, 55, 42);"><span style="background-color: rgb(248, 202, 198); color: rgb(186, 55, 42);">⚠ </span>**Calcul :** Résultat de l'exercice N-1 (cf ligne du dessous) - Virement poste à poste de Autre Rserves (au dessus)</span></td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Résultat de l'exercice</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;"><span style="background-color: rgb(248, 202, 198); color: rgb(186, 55, 42);"><span style="background-color: rgb(248, 202, 198); color: rgb(186, 55, 42);">⚠ </span>Données calculées depuis la Balance (Résultat de l'exercice = **- (somme des soldes 6\*+7\*)** </span></td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">TOTAL Résultat et report à nouveau</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">***Calcul*** somme des lignes du bloc Résultat et report à nouveau</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Taxe d’apprentissage affectée à l’équipement</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **13181\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 63.3906px;"><td style="height: 63.3906px;">Autres subventions</td><td style="height: 63.3906px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 63.3906px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **131\* - 13181\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 46.5938px;"><td style="height: 46.5938px;">Amort. taxe apprentissage équipement</td><td style="height: 46.5938px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 46.5938px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **13981\***) N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 63.3906px;"><td style="height: 63.3906px;">Amort. autres subventions</td><td style="height: 63.3906px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 63.3906px;">Données calculées depuis la Balance (comptes **139\* - 13981\*)** N-1 pour le Montant en début d'exercice et N pour la Compta N</td></tr><tr style="height: 63.3906px;"><td style="height: 63.3906px;">TOTAL Subventions investissements amortissables</td><td style="height: 63.3906px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 63.3906px;">***Calcul*** somme des lignes du bloc Subventions d'investissements amortissables</td></tr><tr style="height: 29.7969px;"><td style="height: 29.7969px;">TOTAL GÉNÉRAL</td><td style="height: 29.7969px;">\[Price\] ReadOnly</td><td style="height: 29.7969px;">***Calcul*** Somme des sous-totaux</td></tr></tbody></table>

**A noter :** les cellules Augmentation des lignes *Amort. taxe apprentissage équipement* et *Amort. autres subventions sont pour l'instant des input \[Price\] à remplir manuellement par le collaborateur, mais lorsque le nouveau plan comptable sera sorti il faudra les pré-remplir avec les données de compte 747\*.*

### 3. Onglet "COMPTE"

Pas d'onglet compte ici ❌