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Controle : Caisse

Introduction

Le contrôle de caisse permet de vérifier la concordance entre les soldes comptables et la réalité physique des espèces en caisse. Ce contrôle comporte trois aspects principaux : la vérification de l'égalité des soldes, le comptage physique des espèces, et le contrôle des procédures.

Objectifs

  • Vérifier la concordance entre le solde comptable et le solde physique
  • Documenter les écarts éventuels
  • Assurer le suivi des procédures de gestion de caisse
  • Maintenir un historique des contrôles physiques

Fonctionnalités

Onglet "CAISSE"

Section "Respect de l'égalité" (repeater)

  • La date affichée est celle de la fin de l'exercice.
  • Saisie du solde brouillard communiqué par le comptable
  • Sélection du compte de caisse (Parmi les comptes 5*)
  • Calcul et affichage automatique de l'écart
  • Ref FT > A supprimer.

La Zone d'observation pour documentation ne fait pas partie du repeater, elle concerne l'ensemble des comptes de caisse.

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Section "Contrôle de procédure"

  • Soldes créditeur
    • Constat : Oui / Non
    • Anomalie : Champs texte libre
  • Soldes anormalement élevé
    • Constat : Oui / Non
    • Anomalie : Champs texte libre
  • Mouvement dont les montants sont anormaux
    • Constat : Oui / Non
    • Anomalie : Champs texte libre

Section "Physique de la caisse" >A supprimer

    Onglet "COMPTE"

    La feature se base sur la même logique que l'affichage dans le Cycle A

    • Lister les comptes 53*

    Points de validation

    Deux seuils sont à définir avec Axel :

    • Seuil de blocage du contrôle en cas d'écart trop important
    • Seuil à partir duquel l'observation devient obligatoire

    Points d'attention

    • La saisie des observations peut être obligatoire selon l'importance de l'écart
    • Le contrôle physique doit être daté
    • La validation du contrôle peut être bloquée si l'écart dépasse un certain seuil
    • Les procédures de contrôle doivent être respectées (à définir avec Mathieu)

    Processus de contrôle

    1. Vérification comptable
      • Saisie du solde brouillard
      • Sélection du compte
      • Vérification de l'écart calculé
    2. Contrôle physique
      • Saisie de la date du contrôle
      • Comptage détaillé des espèces
      • Validation du total physique
    3. Traitement des écarts
      • Si écart > seuil observation : documentation obligatoire
      • Si écart > seuil blocage : validation impossible
    4. Validation
      • Vérification des procédures (à définir)
      • Validation finale si tous les critères sont respectés

    Points en suspens

    1. Définition des seuils avec Axel :
      • Seuil de blocage
      • Seuil d'observation obligatoire
    2. Définition avec Mathieu :
      • Contenu de la section "Contrôle de procédure"
      • Procédures spécifiques à respecter
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